2023年度岳陽樓區(qū)財政局部門決算
目錄
第一部分 岳陽市岳陽樓區(qū)財政局部門概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2023年度預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽市岳陽樓區(qū)財政局部門概況
一、部門職責(zé)
（一）組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬定和執(zhí)行全區(qū)財政政策、財政改革方案，指導(dǎo)全區(qū)財政工作；分析預(yù)測我區(qū)經(jīng)濟形勢，參與制定各項區(qū)級經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施區(qū)級調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬定和執(zhí)行區(qū)與街道（鄉(xiāng)）、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
�。ǘ┮罁�(jù)國家財政、財務(wù)、會計管理等規(guī)章，制定和執(zhí)行全區(qū)財政、財務(wù)、會計管理的制度及辦法。
�。ㄈ┏袚鷧^(qū)本級各項財政收支管理的責(zé)任。負責(zé)編制年度區(qū)本級預(yù)決算并組織執(zhí)行。編制全區(qū)財政收支預(yù)算，審核部門決算，匯總?cè)珔^(qū)財政總決算；受區(qū)人民政府的委托，向全區(qū)人民代表大會報告區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況和財政總決算情況。組織擬訂區(qū)本級經(jīng)費開支標準、定額，負責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進財政體制改革。
�。ㄋ模┴撠�(zé)政府非稅收入管理，負責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。闡述部門主要職能（建議從部門“三定”方案摘錄）。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
�。ㄒ唬﹥�(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
岳陽市岳陽樓區(qū)財政局內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：我局內(nèi)設(shè)股室17個，二級參公事業(yè)單位5個（采購中心、工資統(tǒng)發(fā)中心、國庫支付中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心、財政事務(wù)中心），二級非參公事業(yè)單位2個（資金中心、評審中心），所屬二級機構(gòu)財務(wù)實行獨立核算。2023年年初機關(guān)編制數(shù)22名，其中正科級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)1名，副科級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù) 4名，正股級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)17名，現(xiàn)有人數(shù) 72 名，其中：在職人員45人，離退休人員27人。
（二）決算單位構(gòu)成。
岳陽市岳陽樓區(qū)財政局2023年度部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：岳陽市岳陽樓區(qū)財政局本級。不包含二級機構(gòu)的決算公開。
第二部分 2023年度部門決算表
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第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收、支總計均為1764.22萬元。與上年相比，增加96.26萬元，增長5.77%，主要是因為2023年年中財政追加了項目經(jīng)費。
二、收入決算情況說明
2023年度收入合計1764.22萬元，其中：財政撥款收入1747.12萬元，占99%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入17.11萬元，占1%。
三、支出決算情況說明
2023年度支出合計1764.22萬元，其中：基本支出709.5萬元，占40.22%；項目支出1054.72萬元，占59.78%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收、支總計均為1747.12萬元，與上年相比，增加196.88萬元,增長12.7%，主要是因為2023年年中財政追加了項目經(jīng)費。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
�。ㄒ唬┴斦䲟芸钪С鰶Q算總體情況
2023年度財政撥款支出1517.12萬元，占本年支出合計的85.99%，與上年相比，財政撥款支出減少33.12萬元，減少2.14%，主要是因為從嚴控制機關(guān)運行經(jīng)費，厲行節(jié)約。
�。ǘ┴斦䲟芸钪С鰶Q算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財政撥款支出1517.12萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出1177.16萬元，占77.59%；社會保障和就業(yè)（類）支出132.21萬元，占8.71%;衛(wèi)生健康（類）支出33萬元，占2.18%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出127.3萬元，占8.39%；住房保障（類）支出47.44萬元，占3.13%。
�。ㄈ┴斦䲟芸钪С鰶Q算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1500.45萬元，支出決算數(shù)為1517.12萬元，完成年初預(yù)算的101%，其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）。
年初預(yù)算為1246.24萬元，支出決算為1111.38萬元，完成年初預(yù)算的89%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：有部分項目經(jīng)費在2023年未結(jié)算，在2024年年初支付。
2、一般公共服務(wù)支出（類）發(fā)展與改革事務(wù)（款）其他發(fā)展與改革事務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算28萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政追加專項資金，導(dǎo)致決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。
3、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為10.49萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政追加專項資金，導(dǎo)致決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。
4、一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）其他財政事務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政追加專項資金，導(dǎo)致決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。
5、一般公共服務(wù)支出（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為25.3萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政追加專項資金，導(dǎo)致決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）。
年初預(yù)算為62.61萬元，支出決算為43.82萬元，完成年初預(yù)算的70%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：退休人員的一次性生活補貼在2024年發(fā)放。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預(yù)算為69.13萬元，支出決算為65.63萬元，完成年初預(yù)算的95%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：由于人員變化和工資變化。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）殘疾人事業(yè)（款）其他殘疾人事業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為3.04萬元，支出決算為3.04萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為19.72萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政追加專項資金17.2萬元，工傷保險2.02萬元計入此科目，導(dǎo)致決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。
10、衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）重大公共衛(wèi)生服務(wù)（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為5.54萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政追加專項資金，導(dǎo)致決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。
11、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。
年初預(yù)算為23.81萬元，支出決算為25.36萬元，完成年初預(yù)算的107%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：由于人員變化和工資變化。
12、衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2.1萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政追加專項資金，導(dǎo)致決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。
13、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（款）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（項）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為127.3萬元，決算數(shù)大年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政追加專項資金，導(dǎo)致決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。
14、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預(yù)算為51.85萬元，支出決算為47.44萬元，完成年初預(yù)算的65.36%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：由于人員變化和工資變化。
15、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補助（項）
年初預(yù)算為7.19萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：公務(wù)員醫(yī)療補助為財政代繳。
16、、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預(yù)算為2.02萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：會計核算時未細化此項，計入其他社會保障和就業(yè)支出項中。
17、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
年初預(yù)算為34.57萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的0.00%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：職業(yè)年金為財政代繳。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出709.5萬元，其中：
人員經(jīng)費631.52萬元，占基本支出的89%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金和其他對個人和家庭的補助。
公用經(jīng)費77.98萬元，占基本支出的11%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、勞務(wù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、勞務(wù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.19萬元，支出決算為0.19萬元，完成預(yù)算的100%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為0.19萬元，支出決算為0.19萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，與上年相比減少0.37萬元，減少66%,減少的主要原因是厲行節(jié)約。
公務(wù)用車購置費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務(wù)用車；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未購置公務(wù)用車。
公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算完成百分比，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，主要原因為本年無公務(wù)用車需要運行維護；與上年相比無變化，主要原因兩年無公務(wù)用車需要運行維護。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.19萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,主要原因為2023年度無因公出國（境）費支出。
2、公務(wù)接待費支出決算為0.19萬元，全年共接待來訪團組1個、來賓14人次，主要是工作需要發(fā)生的接待支出。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元，其中：公務(wù)用車購置費0.00萬元，當年沒有購置公務(wù)用車。公務(wù)用車運行維護費0.00萬元，截至2023年12月31日，本部門開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2023年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入230萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出130萬元，其中基本支出0萬元，項目支出230萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。具體情況如下：
1、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出（款）其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為230萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政追加銀都金融中心維修改造經(jīng)費。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
本部門無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出
十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門2023年度機關(guān)運行經(jīng)費支出77.98萬元比上年決算數(shù)減少78.72 萬元，減少50%。主要原因是：從嚴控制機關(guān)運行經(jīng)費，厲行節(jié)約。
十一、一般性支出情況說明
本部門無會議費的預(yù)算和支出決算數(shù)；本部門無培訓(xùn)費的預(yù)算和支出決算數(shù)；本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預(yù)算和支出決算數(shù)。
十二、政府采購支出說明
本部門2023年度政府采購支出總額497.2萬元，其中：政府采購貨物支出20.2萬元、政府采購工程支出5.1萬元、政府采購服務(wù)支出471.9萬元。授予中小企業(yè)合同金額416.17萬元，占政府采購支出總額的84%，其中：授予小微企業(yè)合同金額356.88萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的86%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的100%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的83%。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十四、2023年度預(yù)算績效情況說明
�。ㄒ唬┛冃Ч芾碓u價工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我們組織對2023年度整體支出和項目資金實施了全覆蓋性的績效評價，撰寫了績效自評報告。
組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預(yù)算支出1517.12萬元，政府性基金預(yù)算支出230萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2023年整體支出1764.22萬元，其中：基本支出709.5萬元，項目支出1054.72萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分99分，評價結(jié)果等次為優(yōu)。
本部門無重點績效項目支出，未開展項目績效自評，無項目績效自評結(jié)果
�。ǘ┎块T決算中績效自評結(jié)果情況。
根據(jù)年初設(shè)定的績效目標，績效自評得分為99分。全年預(yù)算數(shù)為1500.45萬元，執(zhí)行數(shù)為1764.22萬元，完成預(yù)算的118%�？冃繕送瓿汕闆r：1、資金管理規(guī)范，項目管理到位，政策執(zhí)行有力，有效發(fā)揮了財政資金的使用效率，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力保障。2、保障了機關(guān)有效運轉(zhuǎn)。嚴格按照厲行節(jié)約的要求，精打細算，規(guī)范機關(guān)事務(wù)管理工作，提高服務(wù)質(zhì)量，降低運行成本，合理配置，提高保障能力。
發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：預(yù)算績效管理專業(yè)水平有待進一步提高。由于財政局公務(wù)員普通年齡偏大，對學(xué)習(xí)掌握信息化軟件操作的熟練程度有差距，專業(yè)培訓(xùn)學(xué)習(xí)經(jīng)常性不夠，所以造成監(jiān)督管理水平有不足，執(zhí)行能力有待加強。
下一步改進措施：強化績效管理觀念，加強財政工作人員專業(yè)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，充實財政人員工作隊伍，健全財政監(jiān)督管理機制。
詳見附件。
第四部分 名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
二、機關(guān)運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
三、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
七、會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
八、培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
第五部分 附件
