2022年度岳陽樓區(qū)審計局部門決算
目錄
第一部分 岳陽樓區(qū)審計局部門概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
十、機關運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產占用情況說明
十四、2022年度預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽樓區(qū)審計局部門概況
一、部門職責
（一）負責全區(qū)審計工作。對全區(qū)財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實性、合法性和效益進行審計監(jiān)督，維護全區(qū)財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，保障全區(qū)經(jīng)濟和社會健康發(fā)展。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并承擔督促被審計單位整改的責任。
（二）貫徹執(zhí)行國家和省、市關于審計工作的方針、政策和法律法規(guī)，研究擬訂全區(qū)審計工作方針、原則，參與起草審計、財政經(jīng)濟等規(guī)范性文件草案，制定審計業(yè)務規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施全區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領域審計工作規(guī)劃以及年度審計計劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。
（三）向區(qū)人民政府報告和向區(qū)人民政府有關部門通報審計情況，提出制定和完善有關政策法規(guī)、宏觀調控措施以及管理體制、機制建設的建議。
（四）向區(qū)人民政府提出年度區(qū)本級預算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結果報告。受區(qū)人民政府委托向區(qū)人大常委會提出區(qū)本級預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結果報告。依法向社會公布審計結果。
（五）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內作出審計決定或向有關主管機關提出處理建議：
1．區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支。
2．區(qū)屬街道（鄉(xiāng)）預算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。
3．區(qū)直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位預算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。
4．區(qū)屬國有企業(yè)和金融機構、區(qū)屬國有資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構的資產、負債和損益情況。
5．區(qū)人民政府部門管理的和其他單位受區(qū)人民政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支。
6．區(qū)人民政府投資和以區(qū)人民政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算。
7．區(qū)人民政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項目以及贈款項目的財務收支。
8．法律、法規(guī)規(guī)定應由區(qū)審計局審計的其他事項。
（六）負責區(qū)領導干部經(jīng)濟責任審計領導小組辦公室日常工作，按規(guī)定對區(qū)管黨政領導干部及依法屬于區(qū)審計局監(jiān)督對象的其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計，協(xié)調各成員單位運用經(jīng)濟責任審計成果。指導全區(qū)經(jīng)濟責任審計工作。
（七）組織實施對國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調控措施執(zhí)行情況、財政預算管理或國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。
（八）負責省審計廳和市審計局授權的審計項目和專項審計調查項目的組織實施。
（九）依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區(qū)人民政府裁決中的有關事項。協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件。
（十）指導和監(jiān)督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。
（十一）指導和推廣信息技術的應用，組織實施審計管理系統(tǒng)和現(xiàn)場審計系統(tǒng)的建設。組織審計專業(yè)培訓。
（十二）負責本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產工作。承辦區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他事項。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。
岳陽樓區(qū)審計局內設機構包括：岳陽市岳陽樓區(qū)審計局內設機構包括：本部門共有編制人數(shù)31人，實有人數(shù)44人。機關內設辦公室（法制股），財政金融審計股、經(jīng)濟責任審計股、行政事業(yè)審計股、農業(yè)與資源環(huán)保審計股、經(jīng)貿與外資運用審計股和重大項目審計股等，下設岳陽市岳陽樓區(qū)固定資產投資審計中心（岳陽市岳陽樓區(qū)審計信息技術管理中心）。
（二）決算單位構成。
岳陽市岳陽樓區(qū)審計局2022年部門決算匯總公開單位構成包括：本單位無下屬單位，岳陽樓區(qū)審計局2022年部門決算匯總公開單位僅包括岳陽樓區(qū)審計局本級。
第二部分 2022年度部門決算表
（見附件）
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計均為830.13萬元。與上年相比，增加106.35萬元，增長14.69%，主要是因為新進人員增加，人員、公用經(jīng)費增加；2022年10-12月增加疫情防控隔離點開支。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計830.13萬元，其中：財政撥款收入830.13萬元，占100.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)0.00收入萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計830.13萬元，其中：基本支出830.13萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計均為830.13萬元，與上年相比，增加106.35萬元,增長14.69%，主要是因為新進人員增加，人員、公用經(jīng)費增加，2022年10-12月增加疫情防控隔離點開支。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年度財政撥款支出830.13萬元，占本年支出合計的100.00%，與上年相比，財政撥款支出增加106.35萬元，增長14.69%，主要是因為新進人員增加，人員、公用經(jīng)費增加，2022年10-12月增加疫情防控隔離點開支。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2022年度財政撥款支出830.13萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出830.13萬元，占100.00%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預算數(shù)為670.72萬元，支出決算數(shù)為830.13萬元，完成年初預算的123.77%，其中：
1、一般公共服務支出（類）審計事務（款）行政運行（項）。
年初預算為670.72萬元，支出決算為830.13萬元，完成年初預算的123.77%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：新進人員增加，人員、公用經(jīng)費增加；審計交辦事項多，行政運行費用增加；2022年10-12月增加疫情防控隔離點開支。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出830.13萬元，其中：
人員經(jīng)費516.37萬元，占基本支出的62.20%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出。
公用經(jīng)費313.75萬元，占基本支出的37.8%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修費、租賃費、培訓費、委托業(yè)務費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為4.00萬元，支出決算為2.48萬元，完成預算的62.00%，其中：
因公出國（境）費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未安排因公出國（境）；與上年相比無變化，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務接待費支出預算為1.00萬元，支出決算為1.17萬元，完成預算的117.00%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是倡導綠色出行，厲行節(jié)約，節(jié)約開，與上年相比減少0.27萬元，減少23.08%,減少的主要原因是厲行節(jié)約，節(jié)約開支。
公務用車購置費支出預算數(shù)為0.00萬元，決算數(shù)為0.00萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與預算數(shù)一致，主要原因為本年未購置公務用車；與上年相比無變化，主要原因為兩年均未購置公務用車。
公務用車運行維護費支出預算為3.00萬元，支出決算為1.31萬元，完成預算的43.67%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是倡導綠色出行，厲行節(jié)約，節(jié)約開支，與上年相比減少0.52萬元，減少28.42%,減少的主要原因是倡導綠色出行，厲行節(jié)約，節(jié)約開支。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.00萬元，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元。因本年度“三公”決算無發(fā)生數(shù)，無法計算占比百分比。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,主要原因為2022年度無因公出國（境）費支出。
2、公務接待費支出決算為1.17萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次，主要原因為外部巡查整改檢查、政府交辦事項、審計業(yè)務工作發(fā)生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為1.31萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費1.31萬元，主要是車輛保險及維護支出，截至2022年12月31日，本部門開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本部門無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
本部門無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。
十、機關運行經(jīng)費支出說明
本部門2022年度機關運行經(jīng)費支出313.76萬元比上年決算數(shù)增加66.69萬元，增長26.99%。主要原因是：因為新進人員增加，人員、公用經(jīng)費增加；2022年10-12月增加疫情防控隔離點開支。
十一、一般性支出情況說明
2022年度，培訓費年初預算2.00萬元，支出決算為1.04萬元，完成年初預算的52.00%。用于開展1次培訓，人數(shù)3人，內容為赴汨羅內審培訓等。本部門無會議費的預算和支出決算數(shù)；本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動的預算和支出決算數(shù)。
十二、政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額287.64萬元，其中：政府采購貨物支出120.31萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出167.33萬元。授予中小企業(yè)合同金額287.64萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額287.64萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100.00%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100.00%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的100.00%。
十三、國有資產占用情況說明
截至2022年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、2022年度預算績效情況說明
（一）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我們組織對2022年度整體支出和項目資金實施了全覆蓋性的績效評價，撰寫了績效自評報告。
組織開展整體支出績效自評，涉及一般公共預算支出830.13萬元，政府性基金預算支出0.00萬元，國有資本經(jīng)營預算支出0.00萬元。從自評情況來看，整體支出績效自評中，2022年整體支出830.13萬元，其中：基本支出830.13萬元，項目支出0.00萬元，本部門整體支出績效自評綜合評分99.00分，評價結果等次為優(yōu)。
本部門無項目支出，未開展項目績效自評，無項目績效自評結果。
（二）部門決算中績效自評結果情況。
根據(jù)年初設定的績效目標，績效自評得分為99分。全年預算數(shù)為830.13萬元，執(zhí)行數(shù)為830.13萬元，完成預算的100.00%。績效目標完成情況：一是完成年度項目計劃審計，并開展好政府投資建設項目、重點建設項目審計工作，二是違規(guī)資金上繳財政比率100%，督促被審計單位進行整改，建章立制。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：區(qū)委區(qū)政府、紀委交辦事項多，導致任務無法完成；。下一步改進措施：一是就是加大審計處罰力度，對屢教不改、虛假整改單位實行線索移送；二是關注重點民生問題，規(guī)范權力運行保障民生。
詳見附件。
第四部分 名詞解釋
一、“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二、機關運行經(jīng)費，是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
三、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
七、會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
八、培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
第五部分 附件
岳陽樓區(qū)審計局2022年度部門決算績效自評.docx