關(guān)于岳陽樓區(qū)2020年決算草案和2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
一、2020年區(qū)財(cái)政收支決算情況
2020年，全區(qū)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，全面貫徹區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和區(qū)五屆人大四次會(huì)議各項(xiàng)決議，積極穩(wěn)妥應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情影響與經(jīng)濟(jì)下行壓力，集中精力抓好“六穩(wěn)”“六�！惫ぷ�，統(tǒng)籌抓好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”與常態(tài)化疫情防控等重點(diǎn)工作，決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)與全面建成小康社會(huì)，著力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，著力改善民生，著力提高資金績(jī)效，著力防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，決算情況總體較好，根據(jù)《預(yù)算法》及相關(guān)法律規(guī)定，重點(diǎn)報(bào)告以下情況：
（一）一般公共預(yù)算收支決算
2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算地方收入95761萬元，占預(yù)算的88%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入168672萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19760萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)11078萬元、從政府性基金預(yù)算調(diào)入13741萬元，可安排使用的收入總量為309012萬元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出252374萬元，上解支出23420萬元，債券還本支出13563萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出19655萬元，支出總計(jì)309012萬元。收支總量相抵，當(dāng)年收支平衡。
收入決算有關(guān)具體情況：2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算地方收入95761萬元，加上上劃中央收入101325萬元，上劃省級(jí)收入24709萬元，上劃市級(jí)收入30258萬元，全區(qū)完成一般公共預(yù)算總收入252053萬元，占預(yù)算的82.2%，增長(zhǎng)-10.7%，比上年減少30280萬元。
一般公共預(yù)算總收入中,稅收收入228772萬元，占預(yù)算的80.3%，增長(zhǎng)-11.7%。其中：增值稅126819萬元，增長(zhǎng)-11.2%；企業(yè)所得稅46302萬元，增長(zhǎng)-17.1%；個(gè)人所得稅15602萬元，增長(zhǎng)-14.2%；房產(chǎn)稅6162萬元，增長(zhǎng)-7.1%；城鎮(zhèn)土地使用稅4543萬元，增長(zhǎng)-37.9%；土地增值稅17813萬元，增長(zhǎng)0.2%。納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入23281萬元，為預(yù)算的108.8%，增長(zhǎng)0.4%。2020年收入出現(xiàn)下降主要是受突如其來的新冠肺炎疫情沖擊，經(jīng)濟(jì)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)前所未有，特別是產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈循環(huán)嚴(yán)重受阻，加上持續(xù)實(shí)施減稅降費(fèi)帶來的減收、規(guī)范非稅收入管理等政策性影響。
支出決算有關(guān)具體情況：全區(qū)一般公共預(yù)算支出252374萬元，占預(yù)算的105.1%，增長(zhǎng)11.5%，比上年增加26100萬元。其中，一般公共服務(wù)支出23797萬元，增長(zhǎng)-7%；國(guó)防支出349萬元，增長(zhǎng)-32.2%；公共安全支出7267萬元，增長(zhǎng)42.8%；教育支出45478萬元，增長(zhǎng)6.6%；科學(xué)技術(shù)支出1149萬元，增長(zhǎng)61.8%；文化旅游體育與傳媒支出1469萬元，增長(zhǎng)43.7%；社會(huì)保障和就業(yè)支出45511萬元，增長(zhǎng)12.3%；衛(wèi)生健康支出27696萬元，增長(zhǎng)13.1%；節(jié)能環(huán)保支出4384萬元，增長(zhǎng)38.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出51275萬元，增長(zhǎng)14.5%；農(nóng)林水支出13428萬元，增長(zhǎng)28.8%；交通運(yùn)輸支出5245萬元，增長(zhǎng)375.9%；資源勘探信息等支出1590萬元，增長(zhǎng)76.5%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出352萬元，增長(zhǎng)-55.6%；金融支出456萬元，增長(zhǎng)67.9%；住房保障支出15564萬元，增長(zhǎng)33.3%；債務(wù)付息支出4073萬元，增長(zhǎng)22.1%。一般公共預(yù)算支出增加的主要原因是疫情防控新增支出、干部職工的年終績(jī)效考評(píng)獎(jiǎng)金基數(shù)提標(biāo)，及部分上級(jí)轉(zhuǎn)移支付支出增加等。
稅收返還及轉(zhuǎn)移支付情況：2020年，經(jīng)過積極爭(zhēng)取，上級(jí)財(cái)政共下達(dá)我區(qū)各類補(bǔ)助收入168672萬元，增長(zhǎng)22.6%。其中：返還性補(bǔ)助收入24496萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付114480萬元，增長(zhǎng)29.5%（其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付27948萬元，增加4248萬元，增長(zhǎng)17.9%；縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金29610億元，增加19728萬元，增長(zhǎng)199.6%，主要是中央特殊轉(zhuǎn)移支付的增加）；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付29696萬元，增長(zhǎng)20.2%。
其他需要報(bào)告的事項(xiàng)：
1.預(yù)備費(fèi)。2020年，安排區(qū)級(jí)預(yù)備費(fèi)2000萬元，實(shí)際支出1999.41萬元，結(jié)余資金0.51萬元，其中用于疫情防控方面支出1352.02萬元，其他方面的支出647.47萬元。
2.“三公”經(jīng)費(fèi)。2020年，區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算財(cái)政性資金安排的行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出合計(jì)705萬元，比預(yù)算數(shù)1549萬元減少844萬元。公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)240萬元，減少16萬元；公務(wù)接待費(fèi)465萬元，減少690萬元�！叭苯�(jīng)費(fèi)支出的下降，主要是全區(qū)各部門單位嚴(yán)格落實(shí)過“緊日子”要求，從嚴(yán)從緊預(yù)算，嚴(yán)控相關(guān)開支，確保了“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2019年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為7000萬元，2020年未安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，截止2020年底基金規(guī)模為7000萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支決算
2020年，區(qū)本級(jí)政府性基金預(yù)算收入8741萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入16382萬元（含抗疫特別國(guó)債資金5500萬元），新增專項(xiàng)債券收入23800萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)56萬元，收入總量為48979萬元。政府性基金預(yù)算支出34349萬元，上解地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)26萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出資金13741萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年863萬元，支出總量48979萬元，收支平衡。
政府性基金預(yù)算分功能科目支出情況：2019年政府性基金預(yù)算支出34349萬元。其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出1537萬元；農(nóng)林水支出40萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出3063萬元；抗疫特別國(guó)債安排的支出5500萬元；其他支出24209萬元（其中：專項(xiàng)債券支出23800萬元）。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算
2020年，我區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入400萬元，全部為上級(jí)補(bǔ)助收入，當(dāng)年支出271萬元，主要用于國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出129萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算
2020年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入34848萬元。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入23429萬元；利息收入458萬元；財(cái)政補(bǔ)貼收入8374萬元；其他收入2434萬元；轉(zhuǎn)移收入153萬元。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出29422萬元，其中:社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出29161萬元，轉(zhuǎn)移支出111萬元，其他支出150萬，當(dāng)年結(jié)余5426萬元，年末滾存結(jié)余33086萬元。
分險(xiǎn)種來看；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3989萬元，支出1662萬元，滾存結(jié)余14075萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入18756萬元，支出18052萬元，滾存結(jié)余3201萬元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入118982萬元，支出9211萬元，滾存結(jié)余14587萬元；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入205萬元，支出498萬元，滾存結(jié)余1223萬元。
（五）地方政府債務(wù)
2020年，省政府核定我區(qū)地方政府債務(wù)限額為222466萬元。即2019年債務(wù)限額192466萬元，加上2020年新增債務(wù)限額30000萬元，其中：一般債務(wù)限額113947萬元；專項(xiàng)債務(wù)限額108519萬元。截至2020年底，我區(qū)地方政府債務(wù)余額為222466萬元，控制在省核定債務(wù)限額之內(nèi)。
二、2020年預(yù)算執(zhí)行效果及落實(shí)區(qū)人大決議情況
2020年，我們?nèi)尕瀼芈鋵?shí)區(qū)委、區(qū)政府決策部署，按照區(qū)人大有關(guān)決議要求和批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化財(cái)政改革管理，提高資金配置效率和使用效益。
（一）大力壓減一般性支出。全面貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，切實(shí)提高政治站位，堅(jiān)持政府帶頭過“緊日子”，歷行勤儉節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，降低行政運(yùn)行成本，始終將壓減一般性支出作為預(yù)算執(zhí)行的一項(xiàng)重點(diǎn)工作常抓不懈。2020年，全區(qū)壓減部門預(yù)算資金3900萬元，統(tǒng)籌用于“三�！钡戎攸c(diǎn)支出領(lǐng)域。
（二）加大資金統(tǒng)籌盤活力度。全面清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，將“零錢”變“整錢”、“呆錢”變“活錢”，收回部門單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余3596萬元，盤活財(cái)政存量資金30942萬元，統(tǒng)籌用于“六穩(wěn)”“六�！钡戎С�。
（三）全面推進(jìn)綜合治稅。出臺(tái)《岳陽樓區(qū)促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展扶植獎(jiǎng)勵(lì)辦法》，重點(diǎn)推進(jìn)建筑服務(wù)業(yè)綜合治稅，強(qiáng)化街道（鄉(xiāng)）協(xié)稅護(hù)稅屬地責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)政府出資項(xiàng)目的稅收管理，規(guī)范工程項(xiàng)目結(jié)算。通過上下齊抓共管，綜合治稅意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)，綜合治稅成效進(jìn)一步顯現(xiàn)。
總體來看，2020年，我們?nèi)朔鹿诜窝滓咔楹徒?jīng)濟(jì)下行壓力等因素影響，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡、略有節(jié)余，但與區(qū)委要求、與人民群眾期盼還有一定差距。主要表現(xiàn)在：一是政府基金預(yù)算收入規(guī)模較小，新增專項(xiàng)債券限額空間小，還本付息壓力偏大；二是部分專項(xiàng)資金執(zhí)行進(jìn)度較慢，財(cái)政資金使用績(jī)效有待提高；三是預(yù)算單位過“緊日子”思想不牢，壓減一般性支出的力度還需進(jìn)一步加大。下一步，我們將堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，統(tǒng)籌謀劃、精準(zhǔn)施策，在推動(dòng)財(cái)政管理改革中努力加以解決。
三、2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況
今年上半年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，在全區(qū)各部門單位的共同努力下，全區(qū)財(cái)政收入增長(zhǎng)總體向好，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）收入方面。據(jù)快報(bào)反映，1-6月，全區(qū)完成一般公共預(yù)算地方收入54432萬元，占預(yù)算的53.6%，增長(zhǎng)32.2%。其中：區(qū)級(jí)地方稅收完成40936萬元，占預(yù)算的51.3%，增長(zhǎng)20.7%；非稅收入完成13496萬元，占預(yù)算的61.8%，增長(zhǎng)86.54%。
1-6月，全區(qū)一般公共預(yù)算地方收入54432萬元，加上上劃上級(jí)收入88099萬元（上劃中央收入56565萬元、上劃省級(jí)收入14001萬元、上劃市級(jí)收入17533萬元），全區(qū)一般公共預(yù)算總收入142531萬元，增長(zhǎng)19.1%。其中：全口徑稅收收入129035萬元，增長(zhǎng)14.8%。
（二）支出方面。1-6月，全區(qū)一般公共預(yù)算支出115040萬元，占預(yù)算的41%，與上年持平。其中：一般公共服務(wù)支出13979萬元，增長(zhǎng)38.6 %；社會(huì)保障和就業(yè)支出24065萬元，增長(zhǎng)-35.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出22059萬元，增長(zhǎng)-5.2%；教育支出18190萬元，增長(zhǎng)32.8%；衛(wèi)生健康支出10973萬元，增長(zhǎng)14.7%。截至6月30日，全區(qū)民生支出達(dá)到 91286萬元，民生支出占財(cái)政支出的比重為79.4%。
上半年，我們重點(diǎn)做了六個(gè)方面的工作：一是加強(qiáng)財(cái)政管理制度建設(shè)。先后出臺(tái)了《岳陽樓區(qū)財(cái)政資金管理辦法》《岳陽樓區(qū)財(cái)政投資評(píng)審管理辦法》《岳陽樓區(qū)預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施辦法》等相關(guān)制度。二是加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)與協(xié)稅護(hù)稅工作。實(shí)施街道（鄉(xiāng)）財(cái)稅體制改革，按照“劃分稅種、明確任務(wù)、超收分成、短收分擔(dān)”的原則，將建筑服務(wù)業(yè)和金融保險(xiǎn)業(yè)的部分稅種納入街道（鄉(xiāng)）協(xié)稅護(hù)稅工作目標(biāo)考核范圍，制定了協(xié)稅護(hù)稅工作實(shí)施方案，對(duì)部門單位協(xié)稅護(hù)稅主要工作職責(zé)進(jìn)行了明確，協(xié)稅護(hù)稅工作取得了明顯成效。三是推進(jìn)與落實(shí)基層治理和事權(quán)屬地管理改革。根據(jù)改革方案與要求，加強(qiáng)與涉改單位及主管部門的工作對(duì)接，認(rèn)真梳理涉及市級(jí)事權(quán)下放經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)與資產(chǎn)移交有關(guān)問題清單，將問題清單提交市委深改辦與市財(cái)政局研究與處理，同時(shí)做好當(dāng)前部分市級(jí)下放后的經(jīng)費(fèi)保障工作。四是加大向上爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)工作力度。上半年，共向上爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付收入83448萬元（一般性轉(zhuǎn)移支付收入66948萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入16500萬元），較上年同期增長(zhǎng)22.2%；爭(zhēng)取政府債券資金25773萬元，其中：一般債券資金4773萬元（已剔除市本級(jí)調(diào)劑用于G353國(guó)省道建設(shè)的6327萬元），專項(xiàng)債券資金21000萬元。五是統(tǒng)籌保障重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求。按照區(qū)委、區(qū)政府決策部署，保障老舊小區(qū)改造、疫情防控、環(huán)衛(wèi)整治等重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求。上半年，老舊小區(qū)改造投入資金 19163萬元，疫情防控投入3000萬元，環(huán)衛(wèi)整治投入674萬元。六是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理工作。支持區(qū)融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型，將經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)、閑置資產(chǎn)歸集區(qū)城投服務(wù)中心管理；落實(shí)國(guó)務(wù)院738號(hào)文件精神，擬定《岳陽樓區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》，將全區(qū)行政事業(yè)單位資產(chǎn)移交區(qū)機(jī)關(guān)事務(wù)服務(wù)中心管理；將全區(qū)財(cái)政性資金投入的社區(qū)資產(chǎn)移交區(qū)經(jīng)管服務(wù)站管理。
為完成好全年財(cái)政收支預(yù)算任務(wù)，下一步，我們將重點(diǎn)做好以下工作：
（一）加大收入組織工作力度，確保完成全年收入任務(wù)。進(jìn)一步加強(qiáng)收入調(diào)度與分析，加強(qiáng)建安房地產(chǎn)業(yè)、商貿(mào)業(yè)、金融保險(xiǎn)業(yè)等重點(diǎn)行業(yè)稅收監(jiān)管，積極開展聯(lián)手幫扶重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)行動(dòng)，強(qiáng)化街道（鄉(xiāng)）協(xié)稅護(hù)稅屬地責(zé)任，發(fā)揮主體稅源強(qiáng)力支撐作用，在完成年初預(yù)算增長(zhǎng)目標(biāo)的同時(shí)，為全市收入增長(zhǎng)作出積極貢獻(xiàn)。
（二）落實(shí)事權(quán)下放改革任務(wù),力爭(zhēng)體制機(jī)制更順更優(yōu)。按照市委深改辦關(guān)于強(qiáng)化基層治理和事權(quán)屬地管理的改革方案與要求，會(huì)同涉改單位與主管部門進(jìn)一步做好經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)基數(shù)測(cè)算工作，厘清相關(guān)機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)清單與職責(zé)邊界，理順市區(qū)財(cái)政管理體制，爭(zhēng)取財(cái)權(quán)與事權(quán)更加協(xié)調(diào)統(tǒng)一，確保事權(quán)下放“接得住”“接得穩(wěn)”“接得好”。
（三）推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理改革，有力提升預(yù)算管理效益。進(jìn)一步深化預(yù)算制度改革，按照財(cái)政部、省財(cái)政廳的統(tǒng)一部署和要求，完成預(yù)算管理一體化建設(shè)任務(wù)，確保預(yù)算一體化如期運(yùn)行。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理，出臺(tái)《岳陽樓區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》，嚴(yán)格實(shí)行區(qū)人民政府向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況制度。突出抓好財(cái)政底線工作，強(qiáng)化收入“保質(zhì)量、保均衡、保適度增幅”；支出“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”；債務(wù)“保隱性債務(wù)總量不增長(zhǎng)、借新還息不發(fā)生、資金不斷鏈”，確保全區(qū)經(jīng)濟(jì)財(cái)政平穩(wěn)發(fā)展。