岳陽樓區(qū)財政局2019年部門預(yù)算說明
第一部分：
岳陽樓區(qū)財政局2019年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
1、職能職責(zé)
岳陽樓區(qū)財政局是負責(zé)本區(qū)財政收支、財稅政策、財政監(jiān)督、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理工作的區(qū)政府組成部門。主要職責(zé)為：
（1）組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬定和執(zhí)行全區(qū)財政政策、財政改革方案，指導(dǎo)全區(qū)財政工作；分析預(yù)測我區(qū)經(jīng)濟形勢，參與制定各項區(qū)級經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施區(qū)級調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬定和執(zhí)行區(qū)與鄉(xiāng)、街道辦事處、政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
（2）依據(jù)國家財政、財務(wù)、會計管理等規(guī)章，制定和執(zhí)行全區(qū)財政、財務(wù)、會計管理的制度及辦法。
（3）承擔區(qū)本級各項財政收支管理的責(zé)任。負責(zé)編制年度區(qū)本級預(yù)決算并組織執(zhí)行。編制全區(qū)財政收支預(yù)算，審核部門預(yù)算，匯總?cè)珔^(qū)財政總決算；受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人民代表大會報告區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況和財政總決算情況。組織擬訂區(qū)本級經(jīng)費開支標準、定額，負責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進財政體制改革。
（4）負責(zé)政府非稅收入管理，負責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
（5）組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督區(qū)本級國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。
（6）貫徹執(zhí)行國家稅收法律、行政法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議。按照規(guī)定權(quán)限，辦理申報地方稅收減免的有關(guān)工作。
（7）負責(zé)制定全區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，會同有關(guān)部門管理區(qū)本級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全區(qū)統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策，負責(zé)政府購買服務(wù)工作。負責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。
（8）負責(zé)審核和匯總編制全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取區(qū)本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負責(zé)區(qū)級國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
（9）負責(zé)辦理和監(jiān)督區(qū)財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、區(qū)級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂區(qū)建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實施基本建設(shè)財務(wù)制度，負責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。
（10）會同有關(guān)部門管理區(qū)財政社會保障和就業(yè)、民政事務(wù)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制區(qū)社會保障預(yù)決算草案。
（11）貫徹執(zhí)行中央、省、市、區(qū)人民政府債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財政風(fēng)險。負責(zé)審核和匯總編制全區(qū)政府債務(wù)預(yù)決算草案。統(tǒng)一管理區(qū)政府債務(wù)，制定基本管理制度。承擔財稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。
（12）負責(zé)管理全區(qū)的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，組織實施會計法律法規(guī)和規(guī)章，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會審計。
（13）監(jiān)督檢查財稅法律法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的建議或措施。
（14）負責(zé)本單位、本系統(tǒng)的信訪維穩(wěn)和安全生產(chǎn)工作。承辦區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他事項。
2、機構(gòu)設(shè)置
根據(jù)編辦核定，我局內(nèi)設(shè)股室15個，二級參公事業(yè)單位5個（采購中心、工資中心、國庫支付中心、鄉(xiāng)財局、非稅局）二級非參公事業(yè)單位3個（資金中心、行資中心、評審中心、），所屬二級機構(gòu)實行獨立核算，沒有全部納入2019年部門預(yù)算編制范圍。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
我局的二級預(yù)算單位實行獨立核算，納入2019年部門預(yù)算編制范圍的只有岳陽樓區(qū)財政局本級。
三、部門收支總體情況
2019年部門預(yù)算即我局本級預(yù)算。我局2019年沒有政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預(yù)算撥款、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開的附件3、15、16、17、18、23、24表均為空。收入包括一般公共預(yù)算撥款，支出包括保障局機關(guān)基本運行的經(jīng)費，也包括預(yù)算改革，國庫改革，績效評價，財政委托業(yè)務(wù)等專項經(jīng)費。
（一）收入預(yù)算：2019年年初預(yù)算數(shù)865.07萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款865.07萬元。收入較去年增加38.12萬元，主要原因是：工資津補貼提標等。
（二）支出預(yù)算：2019年年初預(yù)算數(shù)865.07萬元，其中，一般公共服務(wù)691.29萬元，社會保障和就業(yè)123.63萬元，衛(wèi)生健康支出16.94萬元，住房保障33.21萬元。支出較去年增加38.12萬元，主要原因是:基本支出增加4萬元，項目支出增加34萬元。
四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算
2019年一般公共預(yù)算撥款收入865.07萬元，具體安排情況如下：
（一）基本支出：2019年基本支出年初預(yù)算數(shù)為647.07萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。
（二）項目支出：2019年項目支出年初預(yù)算數(shù)為218萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)費和運行維護經(jīng)費。其中：業(yè)務(wù)工作經(jīng)費支出120萬元，主要用于財政國庫改革、財政預(yù)算改革、法規(guī)宣傳、財政委托業(yè)務(wù)、績效評價等方面；運行維護經(jīng)費98萬元，主要用于財政信息化建設(shè)、維護以及機關(guān)服務(wù)、房屋設(shè)備維修維護等方面。
五、其他重要事項的情況說明
1、機關(guān)運行經(jīng)費
2019年局本級機關(guān)運行經(jīng)費當年一般公共預(yù)算撥款 72萬元，比2018年預(yù)算減少4.5萬元，下降5.09%。
2、“三公”經(jīng)費預(yù)算
2019年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為27萬元，其中，公務(wù)接待費27萬元，公務(wù)用車購置及運行費0萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。2019年“三公”經(jīng)費預(yù)算與2018年預(yù)算持平。
3、政府采購情況
2019年我局政府采購預(yù)算總額70萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算30萬元，政府采購服務(wù)預(yù)算40萬元。
4、國有資產(chǎn)占用使用情況說明：無國有資產(chǎn)預(yù)算
5、預(yù)算績效目標說明：本部門整體支出和績效項目支出實行績效目標管理，納入2019年部門整體支出績效目標的金額為865.07萬元，其中，基本支出647.07萬元，項目支出218萬元。
六、名詞解釋
1、機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第二部分：
部門預(yù)算公開的表格情況
1、部門預(yù)算收支總表
2、收入預(yù)算總表
3、非稅收入征收計劃表
4、支出預(yù)算總表
5、支出預(yù)算分類匯總表(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
6、支出預(yù)算分類匯總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
7、基本支出預(yù)算明細表--工資福利支出(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
8、基本支出預(yù)算明細表--工資福利支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
9、基本支出預(yù)算明細表--商品和服務(wù)支出(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
10、基本支出預(yù)算明細表--商品和服務(wù)支出(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
11、基本支出預(yù)算明細表--對個人和家庭的補助(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
12、基本支出預(yù)算明細表--對個人和家庭的補助(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
13、一般公共預(yù)算撥款支出分類匯總表(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
14、一般公共預(yù)算撥款支出分類匯總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
15、政府性基金撥款支出分類匯總表(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
16、政府性基金撥款支出分類匯總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
17、納入專戶管理的非稅收入撥款支出分類匯總表(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
18、納入專戶管理的非稅收入撥款支出分類匯總表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
19、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費撥款支出預(yù)算表(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
20、一般公共預(yù)算撥款--經(jīng)費撥款支出預(yù)算表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
21、專項資金預(yù)算匯總表
22、項目支出預(yù)算明細表(按資金性質(zhì))
23、項目支出預(yù)算明細表(按部門預(yù)算經(jīng)濟分類)
24、項目支出預(yù)算明細表(按政府預(yù)算經(jīng)濟分類)
25、政府采購預(yù)算表
26、采購服務(wù)預(yù)算表
27、"三公"經(jīng)費表
28、整體支出預(yù)算績效目標申報表
29、項目支出預(yù)算績效目標申報表
